2023年，梁山港聚焦財務管理水平提升“大會戰”，加強業財融合力度，堅持財務管理“精益求精”，用“緊日子”過“好日子”，用“賺錢”思維去“花錢”，實現資金高效利用，切實提升了財務管理水平。

加強制度建設，防范企業財務風險

為建立一套科學、合理、規范的管理體系，明確工作流程和操作規范，提高會計工作的效率和準確性，梁山港開展制度“廢、改、立”工作，共制定了包含全面預算、降本增效、資金占用清理、煤炭盤點、煤炭自營業務開展等方面7項工作文件。

梁山港財務部負責人介紹，“通過制度建設，我們有效加強了內部控制，防范了財務風險，保障了公司資產安全和財務信息的真實完整。同時，制度建設還有助于提高會計人員的職業素養和工作質量，提升企業的財務管理水平。”

此外，梁山港財務部、風控部、物貿公司共同制定了的五位一體的內部控制體系，確保會計工作的合規性和風險防范。從審計、風險評估、風險監控等方面全面發力，加強對梁山港財務管理和物貿公司業務運營的跟蹤控制，及時發現并解決存在的問題和隱患，提升財務管理質效。

強化預算管控，實現資金高效利用

2023年，梁山港財務理念實現新突破，在全面預算、兩金占用、開源節流方面形成了“114568”財務管理思路，即圍繞1個核心全面預算管理，貫穿1條經濟活動分析主線，堅持做好4項財務管理工作，開展5項金融重點工作，加強6大經濟考核，下沉8問反思活動。

梁山港按照集團戰略部署，從嚴從緊進行預算目標分解，根據市場形勢，分別于5月、7月、9月進行了三次預算管控考核制度修訂，按底線剛性控制，按紅線進行柔性控制，每月進行預算執行情況考核通報，嚴控各項費用支出。

同時，梁山港堅持問題導向，加強預算分析，不斷提高預算執行管理工作的針對性、時效性。依托財務共享系統，重點加強成本費用入賬的合規性，及時下發預算進度預警，不斷提高預算執行管理的約束力， 確保梁山港按照預算計劃實現經濟目標。

推進降本增效，夯實成本費用管理

梁山港把成本管控作為經營管理的重點，嚴格執行財務預算分解規劃，并根據經營實績及時進行優化調整。對成本費用制定可量化、可操作、可考核的工作方案和措施，強化考核激勵，層層壓實責任。

“我們通過以降本增效為抓手，開展全面預決算‘大會戰’，進一步夯實梁山港成本費用管理，2023年征集降本增效措施39項，實現了降本增效5626萬元。”梁山港黨委書記、董事長陳哲說。

在資金創效上，梁山港通過“歸還高息借款、新增和續期低息貸款、貸款利率高調低”，優化現有融資結構，降低財務費用，提升盈利水平，保障了公司物貿經營的持續、穩定、健康發展。

下一步，梁山港將持續深入開展財務管理水平提升“大會戰”活動，通過強化資金占用分析、合理調度資金、加強資金安全管理、做好信貸業務等方式，將資金管控放在首位，實現資金挖潛創效，為梁山港高質量快速發展賦能續航！

文/圖| 范元元 張壯（梁山港）