加強企業內控管理，建立完善有效的風險控制系統，一直是濟礦集團的重要工作之一，但今年下半年這項工作被提到了更加顯著的位置。7月19日，《濟寧礦業集團有限公司關于開展內部控制規范體系建設工作的實施意見》（濟礦發〔2012〕51號文）出臺，標志著濟寧礦業集團2012年下半年全面開展內部控制規范體系建設活動的大幕正式拉開，這也意味著濟礦集團內控管理“防火墻”得到全新升級。

據了解，濟寧礦業集團內部控制規范體系建設活動分三個階段推進。

第一階段：2012年7月19日至8月31日。各企業、各部門明確組織領導機構，提高認識，加強內控體系知識的學習，全面了解內部控制體系建設工作的重要意義，認真梳理現有的管理制度，摸清管理現狀，確定內控體系建設的基本框架。同時，由安永咨詢公司制定出詳細的內控工作標準和方法，來指導各企業、各部門開展內控體系建設工作。

第二階段：2012年9月1日至10月31日。各企業、各部門對照安永公司提出的整改意見，對內控要素進行細致分析，明確職責劃分，規范管理程序，完善管理制度，編制內部控制手冊；試點企業陽城煤電和安居煤礦重點按照整改意見來落實。其他企業按照試點企業的經驗，建立適合自身實際內控體系。

第三階段：2012年11月1日至12月31日。重點是內控體系標準的制定、下發和貫徹執行，完善濟礦集團與各企業之間、內部業務職能部門之間、橫向同級單位之間的業務流程和管理接口，加強各企業形成的內控流程、制度和措施的固化。濟礦集團及各企業都要將內控制度匯編成冊。

在具體工作中，要堅持四大原則：一是堅持“分步實施、逐步提高”原則；二是堅持“合理分工、全員參與”原則；三是堅持“全面覆蓋、整體提升”原則；四是堅持“節約成本、注重實效”原則。為全面推進濟礦集團內部控制體系建設工作，保障工作的順利實施和開展，加強內控的組織領導，成立以濟礦集團主要領導和各企業、各部門主要負責人為內部控制建設工作領導小組，統籌安排和督導內部控制體系建設工作，并設立內控辦公室，抽調專職人員，集中專項開展此項工作，協調解決工作中的矛盾和問題。為確保內控體系建設工作全面有效推進，對照安永公司提出的整改意見，對各企業、各部門的開展實效進行綜合評價和考核。綜合評價和考核納入各企業和各部門年度目標責任考核，與年終經營效益獎直接掛鉤。

（集團機關 王傳鈞）