2012年以來，煤炭價格持續跌落，煤炭市場從“黃金十年”步入“微利時代”，同時，運河礦已經開采了十多年，戰線延長，設備老化，地質條件日趨復雜，開采難度越來越大，給生產經營管理提出了前所未有的挑戰。為應對嚴峻形勢、圓滿完成集團公司下達的年度目標任務，運河煤礦2013年先后制定了《關于進一步加強經營管理工作的實施意見》、《關于進一步規范經營管理相關流程的意見》，采取一系列措施，取得積極成效。

以目標分解為關鍵點，建設全員責任體系

通過對管理流程再造，打破原有的管理模式，變成本控制少數人管理為全面管理，將預算費用分解到每個分管領導、區隊科室，各單位根據各自的分管范圍制定切實有效的措施，目標進一步細化分解到班組、個人，使人人參與成本管理、成本控制，并發揮每個人的積極性和能動性。具體工作中實行單位臺帳管控制度，各單位設置歸口費用支出臺帳并配備兼職核算員，各單位對預算進度情況進行事前、事中、事后控制，實行費用包干，誰使用、誰控制、誰管理、誰承擔，明確責任，節獎超罰。

以月度預算為切入點，強化事前事中管控

創新思路執行月度預算制度，各單位發生的材料、費用必須按月提報預算申請，無提報申請當月不予辦理審批報銷。月度預算審批后予以下發，各單位根據審批后的預算辦理計劃提報和費用支出。通過實施月度預算，將年度預算進一步細分，各單位月度預算及費用支出臺帳都經單位負責人、分管領導簽批，可以隨時了解、控制各自分管的費用完成情況，以便總結經驗、采取措施，對目標完成情況做到心中有數。做到事前預算、申報；事中按預算執行，杜絕預算超支以及無預算支出現象發生。

以生產現場為發力點，著力提升勞動效率

加大煤礦生產技術和現場安全管理力度，優化勞動組織，提升勞動效率。通過優化開拓布局，在生產開拓布局、接續計劃、技術措施選擇、運行方案設計等環節嚴格把關，搞好技術優化設計，最大限度挖掘技術設計控制成本的潛力。通過推進技術進步，加大單產單進的管理力度，積極采用先進成熟的開采技術、生產工藝和技術裝備，減少用人，做到集約生產、高產高效。通過科學分析地質條件、資源賦存，加大支護方式的研究，采取投入少、運行費用低、效率高的方式，形成適應不同現場條件下的高產高效采掘模式。

以成本項目為突破點，擴大節支降耗成果

材料費用管理方面，各單位定額、限額材料費實行月度考核，當月進行節獎超罰，并強化管理人員現場監督，對浪費現象單獨、加重處罰。勞動定額管理方面，對現行單項工程定額標準進行全面修訂，充分挖掘勞動潛力，提高勞動效率，產量進尺工資及單項定額工資控制在預算之內。采購外修管理方面，堅持計劃管理，按質論價，大宗物資和大型設備實行招標采購、陽光采購，對物資使用過程進行全過程質量追蹤監督，節約采購、維修資金50余萬元。

通過以上措施，在嚴峻的煤炭市場形勢下，1-5月份，運河煤礦成本管控效果明顯，共實現銷售收入3.17億元、利潤8552萬元、利稅1.42億元，分別超出預算目標4.4%、46.6%、27.58%，完全單位成本404.82元/噸，比預算目標下降85.18元/噸，增效四千萬元。

（運河煤礦 高維東 戴鳳峰）