一分錢都不能少   一筆賬都不能差

——金源煤礦扎實開展往來款項清理工作紀實

近期，根據濟寧市國資委和集團公司要求，金源煤礦扎實開展了往來款項清理工作，通過開專題會、制定方案、修改制度、全員參與、積極催收等行之有效的措施，往來款項清理工作取得實質性進展，成效顯著。

召開專題會議，統一思想下達任務

7月28日，金源煤礦組織召開往來款項清理專題會議，礦班子成員及財務、審計、企管、機電、物管等部門負責人參加，金源煤礦主要負責人林衛國帶領大家認真學習了濟寧市國資委和集團公司關于市管企業對往來款項進行全面清理的文件精神。林衛國指出要本著實事求是、全面徹底、依法依規、注重實效的原則，開展好金源煤礦往來款項清理工作，夯實國有資產管理基礎，切實提高國有資產使用效益。林衛國強調各相關單位負責人要高度重視，積極跟進，嚴格按照國資委和集團公司通知要求，安排專人、各負其責，確保往來清理工作取得實質性成效。

制定清理方案，明確清理方法步驟

根據《濟寧市國資委關于市管企業對往來款項進行全面清理的通知》（濟國資財監〔2018〕11號）及《濟寧能源集團關于對權屬企業往來款項進行全面清理的通知》要求，金源煤礦制定下發了《微山金源煤礦往來款項清理實施方案》，明確了金源煤礦往來款項清理的工作原則、清理范圍、清理原則和清理工作的方法步驟，成立了以主要負責人林衛國為組長的往來款項清理工作組，進一步推進工作的開展。

修改借款制度，嚴控個人借款規模

個人借款一直是往來清理的難點和財務檢查的重點，為加強借款的管理，控制個人借款規模，維護國有資產安全，徹底解決這個“老、大、難”問題，金源煤礦修改了個人借款制度，堪稱“史上最嚴”，一手抓借款、一手抓還款，兩手都要抓、兩手都要硬。一是規范借款流程，明確審批責任，嚴格執行“前不清，后不借”，凡有借款未還清者，不予借款，否則追究相關人員責任；二是凡有借款者，報銷時強制還款，如報銷，追究相關人員責任；三是到借款期限不還款強制扣工資，如未扣款，追究相關人員責任。為確保制度執行到位，制度下發前，全礦征求意見，修改完善，統一思想，達成共識；制度下發后，組織各單位學習。制度的制定，得到了大家的認可，通過培訓，全員掌握，為制度落地掃清障礙，目前運行良好，目前個人借款規模控制在20萬以內，達到預期效果。

全員參與查賬，捋清款項來龍去脈

金源煤礦由濟寧監獄劃轉濟寧能源前，往來賬務不清晰，基建時期很多賬務由蔡園煤礦轉入，形成時間長、原因復雜。為徹底捋清每一筆往來款項形成原因，以本次往來清理為契機，從源頭入手，逐項分析核實，理清往來款項的來龍去脈，把握往來款項的準確性，項目的真實性，特別是長期掛賬，長時間未發生業務以及金額較大有壞賬風險的應收款項，以及應付未付，有可能產生訴訟的客戶。為此，金源煤礦財務科全員加班加點投入到往來核實工作中，在提升效率的同時，為確保工作保質保量，每周至少召開2次往來清理會議，細化任務，人人頭上有指標，明確到人到戶，會上要求每人反饋自己的工作完成情況，遇到的困難，并集思廣益、提出方案，目前通過翻閱金源、蔡園10余年的賬簿，基本完成了往來款項的核查，為往來清理工作的順利進行提供了資料保障。

積極開展催收，及時收回企業債權

清理往來款項的最終目標是收回企業債權，金源煤礦各責任部門根據往來款項處理計劃方案，積極開展應收款項催收，明確具體承辦人員，盡快收回款項。對賬齡較短且非正常的往來款項和長期掛賬的往來款項建立了臺賬，逐筆逐項分解落實到人，落實清收人員催收責任，實行逐筆清理整改。截至2018年8月25日，累計收回企業債權1955萬元，已完成總進度的62.98%，取得實質性成效，目前仍在積極催收。

■ 金源煤礦   滿文濤