2018年是金橋煤礦全面預算管理向縱深推進的深化年，作為全年經營工作的總抓手，礦以“精細管理、不斷創新”為出發點和落腳點，根據集團公司總體要求，積極做好預算編制和執行工作，確保預算管控能力和水平不斷提升。

在2018年預算編制過程中，金橋煤礦積極克服職能科室預算人員較新、預算知識薄弱、歸口管控陌生等諸多困難，通過一系列行之有效的方式方法，高效完成了財務部安排的工作要求。一是將全面預算建設作為“一把手”工程來抓，由財務科牽頭，建立專門預算管理體系，多次于礦內召開預算專題培訓，通過生動多彩的演講方式，將預算編制的要求和方法簡單、快速地傳遞給各預算部門，同時下發預算編制配檔表，明確各職能部門預算提報時間節點，確保預算編制及時到位。二是財務科總結了花園煤礦、陽城煤電等企業過去多年來的預算編制實踐經驗，并在此基礎上創新了預算編制操作方法。例如將歸口部室各項費用先歸集至基礎表，再將費用間的勾稽關系全部打通，最后通過建立Excel“三套表”聯動的方式，實現任何一次數據的微小調整都能快速整合生成預算套表的目的，同時預算編制說明通過Excel向Word“反鏈接”，也能在較短時間內完成大部分編制說明的修改，大大提高了預算編制的速度。

在集團下發年度預算目標后，礦向內收縮管控目標5%-10%不等，根據部門職能，實施了6大板塊13個歸口部門的預算分解，形成橫縱到底的責任網格。一是縱向分解，即像生產、機電等有下級分管層級的部門，根據各自管控目標，分別進行了費用的“二、三級”分解。截止2月底，金橋煤礦預算分解工作已全部分解至礦區隊和班組，并逐一制定了歸口、區隊、班組各單位預算管控措施，真正做到了“接地氣”。二是橫向分解，即生產、機電等部室將年度生產任務進行月度分解，并據此確定月度管控目標。同時，將月度目標分解至區隊，區隊再分解至班組，通過壓力的層層傳遞，目前已建立起工區、班組根據月度生產任務編制月度預算的機制，基本實現了工區、班組自身根據考核任務算賬的目的。三是通過不斷探索管控方法，下一步預算分解還將下探至個人，形成“人人肩上有擔子、全員全力抓經營”的動人局面，切實做到對預算主動領責、主動作為，使預算分解落地有聲，確保各項任務目標真正按時、按質地完成。

在預算的考核執行方面，金橋煤礦的做法是“真獎、真罰”。一是在現有月度費用預警機制上，研究并下發了《2018年金橋煤礦預算管理考核細則》，細則明確各區隊材料費用進行月度考核，為體現責權利統一原則，考核結果由區隊管理人員承擔總額的50%，其余50%由區隊其他員工承擔，獎罰對等；歸口管理部門考核則實行分周期考核，即月度、季度及年度考核相結合，以減少考核過程中的不合理因素。二是在考核結果基礎上，科學合理確定獎懲辦法。即費用歸口考核全年總額在100萬元以下的，月度考核季度兌現節約額度在2%以內的不予獎勵，季度考核年度兌現節約額在1%以內的不予獎勵，超支部分根據兌現辦法正常處罰；費用歸口考核全年總額度在100萬元（含）以上的，月度考核季度兌現節約額度在1%以內的不予獎勵，季度考核年度兌現節約額在0.5%以內的不予獎勵，超支部分根據兌現辦法正常處罰。三是為保證預算管理剛性執行，提高各部門對年度預算的遵從度，礦還建立了全面預算執行過程、時間節點、執行質量與月度部門績效考核掛鉤機制。即不能按時提報月度材料消耗預算表、月度資金計劃表、月度經濟分析材料等的部門績效考核都要被扣減分數。每月獎罰兌現方案報分管領導審核后從當月工資中兌現。2017年三季度共獎罰兌現資金8,000元，四季度共獎罰兌現資金38,800.00元；考核結果的切實兌現大大提高了職工對于預算的關注，預算責任意識得到了有效強化和培養。