3月16日上午，集團公司財務部在霄云煤礦組織召開了煤炭企業全面預算管理研討會。集團公司財務部管理人員、各煤礦企業財務負責人、成本會計共計19人參加了會議。

會議由財務部主持，主要目的是通過“對標學、大家談、創新思路、細化管理”共同推進預算管理上水平。

會議首先由霄云煤礦對本單位全面預算編制、分解、考核情況進行了經驗介紹；濟寧本地煤礦企業財務負責人對本單位預算管理情況做了匯報，對下一步預算管控工作進行了謀劃；霄云煤礦總會計師鐘祥道對霄云煤礦的全面預算管控情況進行了補充說明，并建議將預算管控重點放在成本費用的分解細化上，重點把控好單位成本和固定成本的關系，要認識到做好預算的管控是發揮財務管理作用的重要途徑，將預算服務到生產中，才能使得預算在生產經營工作中起到指導地位。

財務部通報了2018年各煤礦企業預算編制情況，并指出各煤礦企業預算管理的水平還存在較大的差異，要求預算管理較弱的單位向先進單位學習，以本次研討會為契機，將本單位的管理短板與先進單位的長處進行對比羅列，拿出措施或建議向本單位主要領導進行匯報；財務部將2019年的預算思路與各煤礦企業進行了事前通告，強調預算細化管控勢在必行，提出2019年預算的四項突破點：一是預算的考核精準度需大力提高；二是預算分解到月，使得成本預算與現場生產條件相配比，達到真實評價；三是各煤礦分解、考核級次統一化，便于集團各分管部室有效縱向監控，爭取達到預算管控水平一致；四是將預算向服務業務、服務生產轉變，預算管控變“事后分析”轉為“事前預警”。

最后，財務部經理張貴朋對集團公司目前生產經營、改革發展、新項目建設、外部合資合作情況做了簡單通報，強調集團現在處于高速發展階段，缺少優秀的財務人員，要求全體財務人員自我加壓，努力學習，鉆研業務，提升自身及隊伍的能力，服務好本企業的經營。優秀的財務人員在集團發展的趨勢下肯定會大有可為，也一定會大有可“位”。

在預算管理上提出六點要求：

一是要加強預算編制分解的學習和培訓工作。下一步強制財務人員進行對標學習，將對標學習納入月度考核項目，工作要敢于從理論、理念上進行創新，知識要不斷更新，復制也屬于創新，要學習借鑒其他企業財務管理、預算管理的亮點，應用到實踐工作中。

二是預算分解要科學合理，符合現場生產投入需要，不能搞平均主義。

三是要強化預算管控、指導、預警作用。堅決防止做“事后數據通報者”，要做“事前的預警者、服務者”。

四是要保持預算的鋼性控制。預算的編制、分解都是為了完成集團下達的管理目標，執行過程中要有擔當意識和大局意識。注重利潤指標的同時，更應該注重成本指標的控制。

五是要強化預算考核評價工作。要做到經營情況真實反映，通過數據客觀評價，使得預算執行單位對待評價結果真心信服。

五是要協調好各部門的關系。財務部門的工作是更好地服務于生產，促進企業管理、管理的提升，工作中要加強與各個單位的銜接交流，增強各部門在生產經營工作中的預算意識，共同推動預算管理的精細化。