嚴考核 重挖潛 節細流 深改革
陽城煤電全面加強成本管控淺析
面對煤炭市場繼續低迷、企業效益全面收縮的大形勢，煤炭企業要適應市場、提高企業競爭力，迫切需要深層次的調整，必須進行內部挖潛、降低成本，因此，全面成本管控已成為煤炭行業整體形勢的要求。
作為集團公司的龍頭企業、利潤支撐點，陽城煤電把全面降低成本作為自覺行動，抓當前，謀長遠，擔責任，細化目標任務，克服各種阻力，突出重點難點，把全面成本管控作為關系企業生存發展的大事來抓，并像抓安全問責一樣嚴格考核獎懲，切實打好全面成本管控攻堅戰，依靠扎實的成本管理基本功，在激烈的市場競爭中求生存、謀發展，保持了企業良好的青春活力。
2013年度原煤完全成本338元/噸，比預算降低了53元/噸，同期相比降低了26元/噸；發電完全成本0.3035元/度，比同期下降了7分06。2014年1-6月份累計煤炭完全成本309.66元/噸，同預算相比下降了42.03元/噸，累計發電單位完全成本0.30元/度，成本管控效果顯著。
層層分解 嚴格考核
有壓力，有責任，才有動力，才有拼勁。為切實抓好成本管控，陽城煤電實施提級管理，
深化全面預算管理，細化成本費用控制。出臺了陽城煤電《細化成本管控考核辦法》，將成本費用目標進一步細化分解到每個單位、歸口管理部門、分管領導，本著誰使用、誰控制、誰把關、誰管理、誰承擔的原則，一級對一級負責，層層控制。
完善月度預警機制，嚴格執行獎懲考核。財務科及時通過費用預警監控表，每月初反饋到各歸口部門、分管領導進行原因分析，定期召開經濟活動分析會，做好費用的歸口控制，并對月度、季度內超預算的，與分管領導、單位負責人等相關管理人員收入掛鉤，并納入到企業四級績效考核中，充分發揮經濟杠桿的制約、督促作用。
緊扣重點 把握關鍵
陽城煤電通過認真分析年度成本情況，找準了成本控制的重點，煤礦方面：變動成本除了工資、福利、五險一金外，最大的項目就是材料費占16%，其次就是勞務費占8.9%；而電廠方面：變動成本中最大的項目就是煤炭消耗，占70%。因此陽城煤電把生產材料費的日常消耗控制、發電機組洗煤副產品的摻燒，作為企業成本控制的關鍵點。
井下工程科學優化設計。陽城煤電不斷尋求更好的設計優化方案，力求以最小的支護成本達到最優的支護效果，加強與科研院校的合作攻關，通過理論分析、外出調研、多點對比等多種形式，選擇合理支護強度，減少巷道修復，提高了巷道掘進速度，進一步降低了巷道支護成本。例如
突出材料消耗的主體責任考核。生產部、機電部加大了生產材料的跟蹤考核力度，嚴格生產材料定額考核，加強現場使用情況的跟蹤監督管理。加強施工現場的技術指導，嚴格按照設計施工，提高施工人員的操作技能，杜絕不合格工程的產生。加強機電設備的日常保養、檢修，提高機電檢修質量，降低設備故障率。加強設備大部件周期管理，建立大部件管理臺賬、設備外修臺賬，提高設備使用壽命和使用周期。
充分利用洗煤副產品，持續降低發電成本。通過加強各煤種消耗日考核、月核算，加大洗煤副產品摻燒力度，2013年洗混煤已經全部用于發電，煤泥摻燒量17多萬噸，洗混煤、煤泥用量同比分別提高了46%、25%，同時不斷優化機組運行方式，發電標煤耗同比降低了
完善流程 精細管理
陽城煤電在實施全面預算管理的基礎上，不斷健全完善經營管理流程，對資金使用管理規定、物資管理制度、人事管理制度進一步修訂完善，進一步堵塞管理漏洞，挖掘管理潛能，從物資的招投標、采購、倉存、回收，到日常經營活動開支，在各個環節都加大了管控力度，推行精細化管理，全方位、全過程降低生產成本。
優化物資采購成本。進一步規范招投標管理，加大物資調研范圍，實地考察，采用約談、重新招標等方式，逐一與供應商積極談判，降低采購價格，今年以來全礦物資超市的100余家供應商下調供貨價格，降價幅度在3%-12%之間，為礦節約采購資金150余萬元。
降低物資庫存成本。嚴格物資計劃平衡控制，嚴格領用率考核，嚴格物資出庫使用再付款的流程，擴大物資超市代儲范圍，充分利用井口新建的材料配件超市，優化材料發放流程，使井口超市真正服務于生產現場，取消了區隊二級庫，避免了常規性材料配件多頭存放，每月節省庫存資金占用20萬元，同時，解放了區隊專職材料員，減少了人工成本。加強升井物料管理，加大物資的回收管理，調劑綜合利用，提高物資的利用率。
加大修舊利廢力度。優化設備維修工藝流程，擴大生產材料修舊利廢范圍，提高循環使用率，嚴格控制設備外修，降低年度外修費用。設備維修能用舊件的不用新件，能單獨更換的不整體更換，利用報廢設備進行拼湊維修。僅工作面回撤支架，全部由外修轉內修，2013年內部維修213架，2014年以來內修140臺，不僅培養鍛煉了支架維修工，更節約外修費350余萬元。目前礦正在加快綜機設備庫建設，下一步將成立綜機、機電設備、采掘設備維修超市，整合各工區專職維修工，建立維修二級市場，精簡各工區維修隊伍，提高維修的專業性，提高設備修復利用率。社會聘請技術人才，提高設備自修水平和能力，減少設備外修量。
嚴控非生產性開支。結合集團規定，陽城煤電制定下發了職務消費管理辦法，嚴格辦公、招待、會議、差旅等費用控制。及時完成超標公務用車的處置工作，抵帳增收40萬元，切實加強車輛日常加油、維修、使用等情況的監督和管理，嚴格節獎超罰措施。今年1-5月份，煤礦非生產性費用比預算下降899萬元，比去年同期下降645萬元。其中招待費比預算降低42萬元，比去年同期降低215萬元；差旅費、辦公費、會議費合計比預算降低35萬元，比去年同期降低82萬元。電廠非生產性費用比預算及同期分別下降143萬元、829萬元。
征集職工智慧降成本。為將降本增效活動推向深入，從更寬領域、更深層次、更新視角和更大力度上提質降耗增效，開展了深化成本管理方案征求活動，明確了15個方面降成本的思路，積極發動職工建言獻策，征集了近200項降本增效方案，礦及時組織進行科學論證，分析方案的可行性、前期投入、取得的效益，最終立項131項目，為全面推進，礦實行項目責任制，由各職能部室牽頭，進一步明確實施方案、責任單位、完成時限，及時跟蹤督導，確保各類降本舉措切實落地生根，發揮作用。
升級改造 降本提質
陽城煤電針對企業現狀，改變思維方式，創新管理思路，不等不靠，主動出擊，做起提升企業產業鏈價值的大文章，在尋求新的利潤增長點方面進行科學定位，借助機電設備升級改造來進一步降本增效，挖掘新的突破口，實現利潤增長方向的轉移。
企業研究確定了23項升級改造項目，專門召開重點項目建設責任落實專題會，實施項目負責制，礦領導掛帥，明確牽頭負責人、責任單位、配合單位，明確時間節點，通過科學論證，全方位考核，加快項目的實施進度，確保早日見效益，通過升級改造力爭每年增效8000萬元。
截止到今年6月底，共有8個項目已經改造完畢：電廠新建脫硝工程項目，氮氧化物達標排放，待驗收后可享受脫硝電價，每年可增收1500萬元；洗煤廠洗選矸石生產工藝技術改造，節約1臺5.5KW刮板輸送機和1臺11KW脫水篩的使用，每年可節約用電10萬度、節約易損件更換費用10萬余元，年可回收洗矸中的沫煤4萬噸，提升洗煤效益1500余萬元；電廠鍋爐空預器低溫段改造，減少了漏風率，提高機組帶負荷能力，降低廠用電率，每年可降低發電成本470萬元；工業冷卻水系統改造，降低廠外地下水消耗，降低水資源費和廠外電費，每年減少發電成本102萬元；循環水泵軸承密封改造，減少潤滑油使用量和降低機組非計劃停運風險，每年減少發電成本66萬元。
深化改革 激發活力
為應對當前面臨的嚴峻形勢，需要通過改革來調動企業干部員工積極性、增強企業發展活力、促進企業的良性發展。陽城煤電適時實施三項改革，有效降低了人工成本，助推內部競爭機制實現了新提升。
一是規范加班管理，取消非生產一線人員加班工資，機關科室和區隊一樣排好輪休，提高了工作效率，保證了職工身心得到充分休息，每年可節約人工成本近500萬元。
二是休產病工傷假、外出上學、借出企業超過四個月以上人員，在假期結束、學業完成或借用期滿需返礦上班者，必須到礦勞動人事科報到，由礦研究后統一進行崗位再分配，有效避免了崗位人員臃腫。
三是開展部分科室人員工作崗位輪換工作，對物資采購科、管理科等部分崗位工作3年及以上人員，按照在崗時間由高到低逐一輪換，以培養出能夠獨擋一面的復合型人才，同時提高企業防范和化解崗位廉政風險的能力。
四是利用精減人員接管部分外包工程，目前已接管了機關辦公樓、采掘辦公樓、公廣綠化的保潔工作，每年節省外包費用達50萬元。
五是加快推進自動化建設來減人增效，通過對地面翻矸機、供水站、壓風機、主井提升機等崗位自動化改造，實現無人值守，減員28人，同時抽調53人支援兄弟礦井建設，每年節省人工成本約500萬元。
六是對全礦部分崗位工資實行包干制，以科技信息中心為試點單位對工資結構進行調整，單位內部制定工作劃分標準，工資與工分掛鉤，多勞多得。待試點成功后將在全礦進行全面推廣，充分利用工資的手段調動廣大職工的工作積極性、學技能的積極性，做到單位部門增人不增資、減人不減薪。
七是創新實施基層管理干部公開推薦選拔，今年上半年有15名職工認可度高、工作能力強的班組長走上管理崗位，進一步提高了干部選拔的公平性、公正性。
近期，礦將繼續加快改革步伐，按照有關規定對患病人員進行退休或內退處理，從而提高職工隊伍的工作戰斗力；井下下料工作實行全礦統管，實行大運輸管理，精簡區隊后勤服務班組配置，提高生產一線工效；機關后勤定崗定員，突出人員精干，減少無效、負效崗位，向一線、二線充實力量，增強一線戰斗力，克服機關臃腫的現象，提高工作效率。
成本管控是陽城煤電管理水平提升、職工思想意識更新的過程，更是提升經濟運行質量、實現穩定發展的堅實基礎。面對持續低迷的煤炭市場，陽城煤電將按照集團“雙增雙節”整體部署，以更大決心、更大力度全力抓好節支降耗，建立比較完善的內部市場化運作體系，形成“降本增效”長效機制，持續抓好成本管控、當好企業管家，實現企業價值最大化，為陽城煤電長遠發展奠定更堅實的基礎。
（陽城煤電 高立群）
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