近日，濟礦物流按照2019年度審計計劃及當前工作實際，組織開展了物資管理專項審計工作。

本次審計是物流公司成立以來開展的首次針對物資管理方面的專項審計，主要是對該公司物資管理制度的修訂、建立與完善情況進行評價，以及對物資管理流程中的物資采購計劃提報、合同簽訂、招標、采購、驗收、領用、保管、維修、報廢、廢舊物資處理等情況進行全面審計。

據悉，為確保審計工作取得實效，該公司成立了以審計部、財務部、企管勞資部相關人員為成員的審計小組，并明確各自的任務分工。本次審計工作采取了現場審計和報送審計相結合的方式，通過現場查看了解物資管理系統的使用情況；隨機抽查部分物資的采購程序是否合規、相關資料是否齊全，賬、卡、物是否一致；對部分物資的管理流程采取穿行測試等，進一步評價管理制度的有效性。

■濟礦物流 郭亮