濟礦物流公司制定《審計整改管理辦法》強化審計閉合管理

近日，為進一步規范審計整改流程，強化審計整改嚴肅性，壓實審計整改責任，提升審計整改質量和效果，完善企業內控機制，物流公司制定并下發了《審計整改管理辦法》。

該辦法進一步明確了審計整改的具體要求，將審計整改劃分為事項整改、舉一反三整改和源頭整改三個層面，通過健全完善審計整改的實施過程、評價辦法、責任追究等內容，增強審計整改工作的嚴肅性和權威性。

明確職責，細化審計整改內容。要求被審計單位接到審計報告、審計決定、審計通報后，及時落實整改責任人，從制度、流程、系統、管理等方面認真分析問題產生的原因，查找薄弱環節，確認相關問題的整改狀態，匯總整改結果，并逐項填寫“審計發現問題整改清單”，形成正式的“審計整改報告”報送公司審計部、企管勞資部和相關業務主管部門。

加強監督，強化審計整改跟蹤檢查力度。結合實際創新實行“問題清單”、“整改清單”、“銷號清單”對接機制。審計部在開展跟蹤檢查時，對已經整改到位的問題，核實后予以銷號；對整改不到位的問題，提出相應處理意見，督促被審計單位落實整改直至銷號。

強化問責，確保審計整改取得實效。通過建立審計整改督查制度，對涉及重大政策部署、違紀違規、屢審屢犯、審計整改不力的部門和事項開展重點督查。同時加強審計整改成果的運用，建立了審計與組織人事、紀檢、財務及其他有關部門的工作聯動機制，把審計監督與黨管干部、紀律檢查、追責問責相結合。對審計結果和審計整改過程中反映的典型性、普遍性、傾向性問題及時進行研究，并將其作為采取有關措施、完善有關制度規定的重要參考依據。

■濟礦物流  郭亮